بررسی پول‌شویی الكترونیكی در نظام بانكی به عنوان یكی از جرایم مالی و ارایه چارچوب‌های قانونی مبارزه با آن

بررسی پول‌شویی الكترونیكی در نظام بانكی به عنوان یكی از جرایم مالی و ارایه چارچوب‌های قانونی مبارزه با آن

پول الکترونیکی
انتقال سیمی
پول‌شویی
بانکداری الکترونیک
پول‌شویی الكترونیكی
سیستمهای یرداخت الکترونیک
مبارزه با پول‌شویی
دانلود مقاله پول‌شویی

رفتن به سایت اصلی

بررسی پول‌شویی الكترونیكی در نظام بانكی به عنوان یكی  از جرایم مالی و ارایه چارچوب‌های قانونی مبارزه با آن

 

 

چکیده

در طی سه دهه گذشته مفهمومی جدید از جرم در اموراقتصادی پا به منثه ظهور گذاشته که بدلیل ابعاد بسار مخرب آن در سطح ملی وبین‌المللی توجه نظامهای اقتصادی‌، سیاسی، و حقوقی کشورها و سازمانهای بین المللی را به خود معطوف داشته است واین جرم چیزی نیست جزء پولشویی .پولشویی، عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی كردن یا تغییر ظاهر هویت نامشروع حاصل از فعالیتهای مجرمانه، به گونه ای كه وانمود شود، این عواید از منابع قانونی سرچشمه گرفته است. پولشویی یا تطهیر پول فعالیتی مجرمانه، در مقیاس بزرگ، گروهی، مستمر و درازمدت است كه می تواند از محدوده سیاسی یك كشور مفروض نیز فراتر رود.. پولشویی آثار زبانبار بر اقتصاد، جامعه و سیاست دارد.

 

 آلوده شدن و بی ثباتی اقتصاد، تضعـیف بخش خصوصی و برنامه های خصوصی سازی، كاهش كنترل دولت بر سیاستهای اقتصادی، فاسد شدن ساختار حكومت، بی اعتمادی مردم، بی اعتباری دولتها و نهادهای اقتصادی كشور، گسترش تجارتهای خلاف، بالارفتن هزینه‌های دولت و هزینه های مراقبتهای پزشکی، کاهش درآمدهای مالیاتی دولت، ایجادعدم ثبات و پایداری دربازارجهانی، صدمه رساندن به تلاشهای جهانی برای ایجاد بازارهای آزاد و رقابتی و اختلال در رشد اقتصاد ملی، و… غیره تنها بخشی از این آثار است. در طی دهه اخیرنیز سیستم‌های مالی از شکل جدیدی ازکارکرد به‌نام الگوی الکترونیکی بهره مند شده‌اند. بالطبع آن تبهکاران از اقتصاد وجهانی‌سازی آن و پیشرفتهای ناشی از فن‌آوری ارتباطات و اطلاعات در جهت مخفی سازی منابع درآمد نامشروع خود سوء استفاده می‌کنند. آنها از گروهی از تکنیکها مثل انتقال سریع پول از یک کشور به دیگر کشورها یا شرکتها و همکاری‌های شرکتی برای پاک کردن منبع ناصحیح آن استفاده می‌کنند. لذا به‌نظر میرسد شناخت این پدیده نوین و راهکارهای مناسب حقوقی و فنی برای جلوگیری از آن امری ضروری است.

 

 

 

واژگان  كلیدی:

پول الکترونیکی (e-Money)

انتقال سیمی (Wire Transfer)

پول‌شویی (Money Laundering)

بانکداری الکترونیک (Electronic Banking)

پول‌شویی الكترونیكی (Electronic Money Laundering)

سیستم‌های یرداخت الکترونیک (Electronic Payment Systems)

 

 

 

1-1)مقدمه  

واژه پولشویی برای توصیف فرایندی مورد استفاده قرار می گیرد كه درآن پول غیرقانونی یا كثیفی كه حاصل فعالیتهای مجرمانه مانند قاچاق موادمخدر، قاچاق اسلحه و كالا، قاچاق انسان، رشوه، اخاذی، كلاهبرداری و بسیاری از تخلفات یقه‌سفید ، ویا همچنین برای فرار از مالیات در چرخه ای از فعالیتها و معاملات، با گذر از مراحلی، شسته و به پول قانونی و تمیز تبدیل می شود. پولشویی به عنوان یك جرم در دهه 1980 بویژه درمورد عواید حاصل از قاچاق موادمخدر وداروهای روان گردان موردتوجه كشورهای غربی قرار گرفت. این امر به دلیل آگاهی كشورهای مزبور از سودهای كلان حاصل از این فعالیت مجرمانه و نگرانی آنها درباره گسترش مصرف موادمخدر در جوامع غربی بbود كه انگیزه مبارزه با فروشندگان موادمخدر را برای دولتها ازطریق تدوین قوانینی كه آنها را از عواید غیرقانونی محروم كند به وجود آورد. پیش بینیها جاکی از آن است که 2 تا 5 درصد تولید ناخالص داخلی کشورها به پولشویی اختصاص دارد(رقمی بین 600 میلیارد تا 8/1 تریلیون دلار) 

 

    ظهور فن‌آوریهای پول الکترونیکی ، پرداختهای الکترونیکی ، انتقالات سیمی ، پرداختهای سیار ، بانکداری سیار ، و بانکداری الکترونیک ، عامل افزایش گونه‌ای از رویه‌ها از جمله پولشویی الکترونیک  گردیده است.

    پول الکترونیکی از دو جهت می‌تواند برای پولشویان جذابیت داشته باشد. اول آنکه تراکنشهای الکترونیکی ممکن است قابل ره‌گیری نباشد و بطور غیر قابل باوری ناشناس باقی بماند. لذا امکان بازرسی و حسابرسی‌های سنتی به شکلی کارآ برروی این نوع از تراکنشها وجود ندارد. دوم آنکه سیستم پول الکترونیکی امکان جابجایی آنی پول به شکلی موثر بدون محدودیت قلمروی را می‌دهد . کشورهای کوچک با اقتصاد ضعیف مکان مناسبی برای سازمانهای پولشویی می‌باشد. چرا که با توان بالای اقتصادی که این سازمانهای پولشویی به‌دست آورده‌اند می‌توانند اقتصاد اینگونه از کشورها را تحت اختیار قرار دهند. در کشورهایی با قواننین ناکارآمد در این زمینه، ویا با شرایطی که امکان اجرای قوانین در آنها وجود نداشته باشد، فضای خوبی برای اعمال تبهکارانه پولشویی و بالاخص پولشویی الکترونیکی بوجود میآید، که بتوانند به دلیلی کمبود و خلا ناشی از قوانین ، منافع حاصل از درآمدهای غیرمشروعشان را حفظ نمایند .  

 

    مطالب یاد شده، قوانین و عملکردهای قانونی، پیگیریها، مباحثات، تکنیکهای اجرایی، و بحث مهم هماهنگی و همکاری بین المللی جهت جلوگیری، شناسایی، و آشکارسازی پولشویی الکترونیکی را ضروری می‌کند. این موضوعات ممکن است به پوشایی چندین محیط نیاز داشته باشد: 

 

 سنجشهای محلی تا به بخشهای اجرایی قانون ابزار موثر بیشتری داده شود.

 آموزش، هم در بخشهای اجرایی قانون و هم در بخشهای مالی از جمله قوانین مالی  .

 ظبط و پخش اطلاعات در هر کشور و در سطح بین المللی.

 قوانین پنهانی برای ممانعت کردن از پولشویی، بدون جلوگیری از تراکنشهای قانونی. 

 

    در اقتصاد ایران تاكنون به دلیل ناشناخته ماندن پیامدها و آثار زیانبار پولشویی و بالاخص پولشویی الکترونیکی، اقدام قابل توجهی صورت نگرفته است. تنها اقدام مثبت در این زمینه لایحه منع پولشویی تقدیمی دولت به مجلس شورای اسلامی است كه مراحل بررسی مقدماتی آن انجام شده است. در این مقاله ابتدا به تعریف و مراحل فرایند پــــــولشویی و آثار و اقدامات و مستندات بین المللی می پردازد. 

 

 

 

 

 

 

فهرست مطالب

چکیده 2

واژگان  كلیدی 3

1-1)مقدمه 4

1-2)هدف تحقیق 6

فصل دوم: ادبیات تحقیق 6

2-1) پولشویی 6

2-1-1) تعریف پولشویی 6

2-1-3) نتایج پولشویی 8

2-1-4) کوششهای جهانی برای مبارزه با پولشویی 10

2-1-5) توصیه‌نامه های جهانی برای مبارزه با پولشویی 12

2-2) پول الکترونیکی 13

2-2-1) مفهوم پول الکترونیکی 13

2-2-2)محدوده پول الکترونیکی 15

2-3)  مدلهای پرداخت اصلی در فضای مجازی 17

2-4) پولشویی الکترونیکی 18

2-4-1) مفاهیم پولشویی الکترونیکی 18

2-4-2) مراحل پولشویی در سیستم الکترونیکی 19

2-4-3) روش‌‌های پنهان‌سازی منبع پول در سیستم‌های پرداخت سیمی و الکترونیکی 20

2-4-4) مثالهایی از طرح‌ها و نقشه‌های پولشویی الکترونیک 21

2-4-4-1) ای‌گلد 21

2-4-4-2) اینترنت کازینوها 22

2-4-4-3) روش پرداخت اینترنتی 23

فصل سوم:  چارچوبهای قانونی بین المللی پیشنهادی برای مبارزه با جرم پولشویی الکترونیک 23

3-1) مدل قانونی پیشنهادی توسط دفتر جرایم و مواد مخدر سازمان ملل در سال 2005 23

3-2) مدل قانونی پیشنهادی سازمان گروه كاری اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی در سال 2006 26

3-2-1) توصیه‌نامه 10 ام 26

3-2-2) توصیه‌نامه 7 ام اختصاصی 27

3-2-3) توصیه‌نامه 17-1 : 30

3-2-4) توصیه‌نامه 17- 4 : 30

فصل چهارم:  ارایه پیشنهادات و راه‌کارهای اجرایی و قانونی برای مقابله با پولشویی الکترونیک 30

4-1) راه کارهای پیشنهادی به بانک‌های ارایه دهنده سیستم بانکداری الکترونیک 30

4-2) راه‌کارهای پیشنهادی به کشورها برای همکاری‌های بین‌المللی 32

4-3) کشف پول شویی وفساد مالی با بهره‌گیری روش‌های داده کاوی 34

نتیجه‌گیری 34

فهرست منابع و مراجع 36

 

 

.

مبانی نظری و ادبیات پایان نامه خلاقیت و نوآوری 66 صفحه

مبانی نظری و ادبیات پایان نامه خلاقیت و نوآوری 66 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه خلاقیت و نوآوری پیشینه تحقیق خلاقیت و نوآوری پیشینه داخلی خلاقیت و نوآوری پیشینه خارجی خلاقیت و نوآوری پیشینه پژوهش خلاقیت و…

بررسی پدیده جهانی شدن و چالشهای آن در آموزش و پرورش در سطح جهانی

بررسی پدیده جهانی شدن و چالشهای آن در آموزش و پرورش در سطح جهانی جهانی شدن تحول درآموزش و پرورش چالشهای جهانی شدن در آموزش و پرورش دانلود پایان نامه رشته تکنولوژی اطلاعات جهانی شدن و تحول درآموزش و پرورش…

بررسی تطبیقی پولشویی در حقوق جزا ایران و افغانستان

بررسی تطبیقی پولشویی در حقوق جزا ایران و افغانستان کلمات کلیدی : پایان نامه پولشویی ارکان جرم پولشویی عناصر جرم پولشویی شرایط تحقق جرم پولشویی پولشویی در حقوق کیفری پولشویی در حقوق کیفری ایران پولشویی در حقوق کیفری افغانستان پایان…

ابهام و لزوم رفع آن از مورد معامله

ابهام و لزوم رفع آن از مورد معامله غرر در معامله معاملات غرری ابهام در مورد معامله جهل به مورد معامله رفع ابهام در مورد معامله مجهول بودن مورد معامله مبانی لزوم رفع ابهام از مورد معامله نحوه رفع ابهام…

پرسشنامه باورهای معرفت شناختی شومر با نمره گذاری، روایی و پایایی

پرسشنامه باورهای معرفت شناختی شومر با نمره گذاری، روایی و پایایی کلمات کلیدی : پرسشنامه باورهای معرفت شناختی پرسشنامه باورهای معرفت شناختی شومر تفسیر پرسشنامه باورهای معرفت شناختی شومر دانلود پرسشنامه باورهای معرفت شناختی شومر پرسشنامه باورهای معرفت شناختی شومر(EQ)…

پاورپوینت بازاریابی و مدیریت بازاریابی

پاورپوینت بازاریابی و مدیریت بازاریابی پاورپوینت بازاریابی و مدیریت بازاریابی بازاریابی و مدیریت بازاریابی فرایند عمومی برنامه ریزی استراتژیک سازمانی مارکتینگ چیست بازاريابي بازاریابی از منظر فیلیپ کاتلر آیا بازاریابی علم است مولفه های شناسايي رقبا اجزای مختلف بازاریایی وظایف…

چارچوب نظری و پیشینه پژوهش هوش معنوی

چارچوب نظری و پیشینه پژوهش هوش معنوی مبانی نظری هوش معنوی دانلود مبانی نظری هوش معنوی پیشینه تحقیق هوش معنوی ادبیات نظری هوش معنوی فصل دوم پایان نامه هوش معنوی مبانی نظری و پیشینه تحقیق هوش معنوی ادبیات و مبانی…

پاورپوینت انجمن حمایت و غرامت متقابل کلوپ های پی اند ای

پاورپوینت انجمن حمایت و غرامت متقابل کلوپ های پی اند ای کلمات کلیدی : پاورپوینت انجمن حمایت و غرامت متقابل کلوپ های پی اند ای کلوپ های پی اند ای بیمه های پی اند ای تعریف و عملکرد کلوپ های…

مبانی نظری و پیشینه تحقیق گرایش های تفکر انتقادی 118 صفحه

مبانی نظری و پیشینه تحقیق گرایش های تفکر انتقادی 118 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه گرایش های تفکر انتقادی مبانی نظری گرایش های تفکر انتقادی پیشینه تحقیق گرایش های تفکر انتقادی پیشینه داخلی گرایش های تفکر انتقادی…

مبانی نظری و پیشینه تحقیق ​​​​​​​نظریه های هویت 57 صفحه

مبانی نظری و پیشینه تحقیق ​​​​​​​نظریه های هویت 57 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه ​​​​​​​نظریه های هویت مبانی نظری ​​​​​​​نظریه های هویت پیشینه تحقیق ​​​​​​​نظریه های هویت پیشینه داخلی ​​​​​​​نظریه های هویت پیشینه خارجی ​​​​​​​نظریه های هویت…

مبانی نظری و پیشینه تحقیق کارت عابر بانک

مبانی نظری و پیشینه تحقیق کارت عابر بانک مبانی نظری کارت عابر بانک دانلود مبانی نظری کارت عابر بانک دانلود پیشینه تحقیق کارت عابر بانک پیشینه تحقیق کارت عابر بانک ادبیات نظری کارت عابر بانک فصل دوم پایان نامه کارت…

نماد شناسی سبز در باغ ایرانی

نماد شناسی سبز در باغ ایرانی باغ ایرانی هنر باغ سازی معماری حاکم بر باغ نماد شناسی باغ ایرانی نماد شناسی سبز در باغ ایرانی دانلود پروژه معماری دانلود پروژه مهندسی معماری رفتن به سایت اصلی دانلود پروژه رشته معماری…

پاورپوینت بررسی سقف فضایی

پاورپوینت بررسی سقف فضایی پاورپوینت بررسی سقف فضایی بررسی بررسی سقف فضایی تحقیق بررسی سقف فضایی مقاله بررسی سقف فضایی تعریف سازه فضایی تاریخچه سقف فضایی سقف زنبوره‌اي نوعي سازه فضايي شيوه ساخت اتصالات قاب‌های فضایی پوشش سقف‌هاي زنبوره‌اي رفتن…

پایان نامه کارشناسی ارشد مهندسی استخراج معدن با عنوان امكان فرآوری آلونیت با استفاده از روش‌های شیمیایی

پایان نامه کارشناسی ارشد مهندسی استخراج معدن با عنوان امكان فرآوری آلونیت با استفاده از روش‌های شیمیایی فرآوری آلونیت اسپکتروسکوپی سینتیک استخراجی آلونیت روش‌های شیمیایی فرآوری آلونیت دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد مهندسی استخراج معدن با عنوان امكان فرآوری آلونیت…

پاورپوینت فصل اول الی چهارم کتاب برنامه ریزی کاربری اراضی شهری تألیف دکتر کرامت الله زیاری

پاورپوینت فصل اول الی چهارم کتاب برنامه ریزی کاربری اراضی شهری تألیف دکتر کرامت الله زیاری کلمات کلیدی : پاورپوینت فصل اول الی چهارم کتاب برنامه ریزی کاربری اراضی شهری تألیف دکتر کرامت الله زیاری پاورپوینت کتاب برنامه ریزی کاربری…

پروپوزال بررسی و رتبه بندی نیازهای سازمان برای پیاده سازی مدیریت دانش

پروپوزال بررسی و رتبه بندی نیازهای سازمان برای پیاده سازی مدیریت دانش پروپوزال مدیریت دانش عوامل موثر در پیاده سازی مدیریت دانش پروپوزال ارزیابی مقتضیات جهت استقرار مدیریت دانش استقرار مدیریت دانش در سازمان صنایع دریایی پروپوزال زیرساختهای لازم جهت…

مبانی نظری و پیشینه تحقیق رفتار خرید آنلاین 69 صفحه

مبانی نظری و پیشینه تحقیق رفتار خرید آنلاین 69 صفحه کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه رفتار خرید آنلاین مبانی نظری رفتار خرید آنلاین پیشینه تحقیق رفتار خرید آنلاین پیشینه داخلی رفتار خرید آنلاین پیشینه خارجی رفتار خرید آنلاین…

پاورپوینت نظام مشاركت و حلقه هاي كنترل كيفيت QCC

پاورپوینت نظام مشاركت و حلقه هاي كنترل كيفيت QCC کلمات کلیدی : پاورپوینت نظام مشاركت و حلقه هاي كنترل كيفيتQCC سير تكوين مديريت مشاركتي تعريف مشاركت فلسفه مديريت مشاركتي در بخش دولتي ايران مباني فلسفي مشاركت روانشناسي انساني ابعاد مشاركت…

مبانی نظری تاثیر استراتژی منابع انسانی بر ارزیابی عملکرد مدیران

مبانی نظری تاثیر استراتژی منابع انسانی بر ارزیابی عملکرد مدیران مبانی نظری ارزیابی عملکرد مدیران مبانی نظری استراتژی های منابع انسانی شاخص های ارزیابی عملکرد مدیران روشهای ارزیابی عملکرد مدیران مولفه های استراتژی های منابع انسانی مبانی نظری استراتژی های منابع…

پروپوزال بررسی تاثیر یادگیری الکترونیکی بر عملکرد کارکنان

پروپوزال بررسی تاثیر یادگیری الکترونیکی بر عملکرد کارکنان پروپوزال مدیریت دانش پروپوزال یادگیری الکترونیکی فرآیندهای مدیریت دانش پیاده سازی مدیریت دانش در سازمان بازرسی استقرار مدیریت دانش در سازمان بازرسی پروپوزال تاثیر مدیریت دانش بر یادگیری الکترونیکی تاثیر فرآیندهای مدیریت…

پروژه پاورپوینت اینترنت اشیا (IOT )

پروژه پاورپوینت اینترنت اشیا (IOT ) دانلود مقاله اینترنت اشیاپروژه پاورپوینتIOTدانلود پروژه پاورپوینت اینترنت اشیاپایان نامه اینترنت اشیاقفل های هوشمندخودروهای هوشمندشهرهای هوشمندتولید هوشمندانرژی هوشمندحمل و نقل هوشمندبهداشت و درمان هوشمندرایانش ابریابردادهحسگرهای مجازیشبکه های اجتماعیامواج رادیویی بیسیمWIFIRFIDNFC رفتن به سایت اصلی…

پروژه مالی رشته حسابداری با عنوان اداره پست و تلگراف

پروژه مالی رشته حسابداری با عنوان اداره پست و تلگراف دانلود پروژه مالی اداره پست و تلگراف دانلود پروژه مالی رشته حسابداری دانلود پروژه مالی اداره پست و تلگراف دانلود پروژه مالی رشته حسابداری پروژه مالی حسابداری رفتن به سایت…

مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی

مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی مبانی نظری حجاب و بدحجابی پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب و بدحجابی پیشینه پژوهش حجاب و بدحجابی ادبیات نظری تحقیق حجاب و بدحجابی دانلود مبانی نظری…

ادبیات نظری و پیشینه تجربی ​​​​​​​مهارت های مقابله با استرس

ادبیات نظری و پیشینه تجربی ​​​​​​​مهارت های مقابله با استرس کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه ​​​​​​​مهارت های مقابله با استرس مبانی نظری ​​​​​​​مهارت های مقابله با استرس پیشینه تحقیق ​​​​​​​مهارت های مقابله با استرس پیشینه پژوهش ​​​​​​​مهارت های…

بررسی نحوه مجازات ارتکاب جرم زنان در حقوق کیفری

بررسی نحوه مجازات ارتکاب جرم زنان در حقوق کیفری حقوق زن حقوق مرد نحوه مجازات زنان در حقوق کیفری ارتکاب جرم زنان بررسی نحوه مجازات ارتکاب جرم زنان در حقوق کیفری حمایتهای اسلام از زنان قوانین مدنی ایران در مورد…

پاسخی بگذارید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *